盘龙区残疾人联合会2019年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门机构设置、编制
昆明市盘龙区残疾人联合会是经国家法律确认，经盘龙区人民政府批准的由残疾人及其亲友和残疾人工作者组成的人民团体，是全区各类残疾人的统一组织，是党和政府联系广大残疾人的桥梁和纽带。
盘龙区残联内设3个职能科室，即办公室、康复宣文科、组联教就科，下属二个事业单位，即盘龙区残疾人康复指导和就业服务站（全额拨款事业单位）、盘龙区残疾人综合服务中心（财政差额拨款80%）。其中，盘龙区残疾人综合服务中心于2018年4月起机构单列，实行独立核算。
盘龙区残联机关及下属单位共核定行政及事业编制21名，2019年年末有在职人员18人（包括行政编制6人，全额事业编制7人，差额事业编制5人），退休人员7人，其中差额事业编制5人属独立核算的残疾人综合服务中心职工。
（二）部门职能
1.代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；
2.团结教育残疾人，为残疾人务；
3.履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。
（三）部门工作完成情况
1.残疾人康复工作
全年全区开展残疾人社区康复服务6587人次，其中：发放免费服药404人，共计配发药品4848人次，参加社区康复融合活动1361人次，发放辅助器具140人次，儿童康复救助52人次，个性化精神残疾助残服务186人次。
2.残疾人教育就业和扶贫工作
完成辖区内190家用人单位按比例安置残疾人就业年审工作，安置残疾人就业人数为420.68人。开展残疾人就业创业扶持工作，为辖区内11名自主创业残疾人提供一次性创业补助；为辖区内34名稳定创业的残疾人提供持续经营补助。为辖区内符合条件的451名义务教育阶段和高中、大专阶段的残疾学生及贫困残疾人家庭子女发放教育补助资金。为辖区内124名残疾人提供面点熟制、插花和乡村公共岗位培训，并办法相关培训证书。春节、六一国际儿童节、中秋国庆期间，分别对辖区内贫困残疾人、残疾儿童开展慰问工作，共计慰问6098人次。为173名残疾人提供能够满足其意愿、需求的个别化支持的居家照料、日间照料和集中托养服务，丰富了服务内容、扩展了服务形式，实现了以生活照料为主要服务内容向生活照料、心理疏导、运动功能训练、社会适应能训练、职业重建服务内容并行的转变。同时建章立制，细化监管措施，加强服务跟踪，加强对托养服务机构的监管。切实做好贫困残疾人突发性、临时性生活困难救助工作。全年对辖区内94名贫困残疾人给予临时生活、医疗困难救助，帮其渡过难关。为辖区内55名肢体残疾人发放残疾人机动轮椅车燃油补贴。共为辖区符合购买条件的677名三、四级残疾人发放城乡居民社会养老保险参保缴费补助。为辖区符合购买条件的2019名残疾人购买了城镇居民医疗保险，覆盖率达到100%。为辖区内15户农村贫困残疾危房户提供危房改造补助。
3.残疾人生活和护理补贴工作
全年辖区内共2749名贫困残疾人享受困难残疾人生活补贴，3745名重度残疾人享受重度残疾人护理补贴。
4.其他残疾人事业支出工作
建立盘龙区残联微博公众号，及时发布盘龙区残疾人事业信息，让公众了解残疾人服务动态。开展残疾人事业宣传活动。借助全国助残日、残疾预防日等重大特殊节日契机组织开展残疾人事业宣传活动，呼吁社会各界关心、关注残疾人事业。全年累计组织辖区336名残疾人开展残疾人文化进家庭“五个一”活动，弘扬祖国传统文化，丰富残疾人文化生活。组织开展残疾人文艺体育活动。全年累计开展残疾人文体活动9次。继续健全社区（村）残疾人协会组织，配置了46名社区残协专职委员，服务全区持证残疾人。向4个涉农街道43名村级联络员按月发放村级联络员工作补贴。丰富协会活动，全年分别组织盲人协会、肢残协会、聋人协会累计开展活动4次。加大基层残联建设力度，为辖区内105个社区拨付社区工作经费。完成辖区内11549名残疾人服务状况和需求信息数据更新工作。
5.日常办公维持工作
维持残疾人联合会及残疾人综合服务中心日常工作正常开展，保障区残联及下属事业单位18名工作人员工资社保正常有序发放、办公用品得到及时补给、符合条件并有需求的工作人员得到应有的业务培训等，为残疾人工作的顺利开展提供充分的后勤保障。
（四）部门管理制度
《盘龙区残联内部管理制度》、《盘龙区残疾人联合会“三重一大”集体决策制度》、《盘龙残联理事长办公会议事规则》、《盘龙区残联财务管理制度（试行）》等。
（五）部门资金来源及使用情况
1.部门资金来源:2019年盘龙区残联资金收入共计2026.2万元，来源主要有区级预算收入、纳入预算管理的非税收入、和上级（中央、省、市级）转移支付资金。
（1）盘龙区残联2019年区级预算收入为1526.01万元，年初预算为1961.11万元，年度减经费435.1万元。其中基本支出预算收入342.74万元，年初预算341.57万元（含41.8万元纳入预算管理的非税收入），追加经费1.17万元；项目支出项目支出预算收入1183.27万元，年出预算1619.54万元，追减经费436.27万元。
（2）盘龙区残联2019年上级转移支付资金收入500.19万元，其中中央补助94.20万元，省级补助68.33万元，市级补助323.43万元，国际助残项目及配套经费14.23万元。
2.部门资金使用情况。2019年区残联经费共计支出1832.03万元，其中，区级预算支出1526.01万元，上级拨款支出306.02万元；基本支出342.74万元，项目支出1489.29万元（残疾人康复项目支出194.42万元，残疾人就业和扶贫项目支出429.11万元，残疾人生活和护理补贴项目支出552万元，其他残疾人事业支出项目支出313.76万元）。
（六）政府采购情况
盘龙区残联2019年共涉及4项政府购买服务项目，分别是助残活动举办、残疾人托养服务、残疾人职业技能培训服务、残疾人专职委员劳务派遣服务，全年涉及购买服务经费265万元。
（七）固定资产情况
截至2019年12月31日，昆明市盘龙区残疾人联合会固定资产原值650.21万元，固定资产累计折旧420.99万元，固定资产净值为229.22万元；无形资产28.28万元，无形资产累计摊销6万元，无形资产净值为22.28万元。2019年当年无新增固定资产。
二、绩效目标
（一）部门总目标
1.社区残疾人康复、残疾人康复普及型康复用品配发、精神病防治康复、社区精准康复服务工作等经费支出。
2.残疾人自主创业扶持、职业技能培训、按比例安置残疾人就业工作、“春雨行动”扶残助学、贫困残疾人家庭危房改造及贫困救助和托养服务、重大节日走访慰问、社会保障工作等经费支出。
3.基层残疾人组织建设工作、残疾人基本服务状况和需求调查工作、扶残助残社会氛围营造宣传工作、区残疾人综合服务设施支持性服务经费等经费支出。
4.发放全区困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴。
（二）部门项目具体计划目标
1.残疾人康复工作：组织开展残疾人社区康复活动，为辖区残疾人提供针对性的康复服务。区贫困精神病人实现免费服药补助全覆盖，组织开展区“精防”康复对象工疗、娱疗活动。为贫困区残疾人配发普及型康复用品用具。为贫困残疾人配发生活用具。
2.残疾人就业和扶贫工作：开展残疾人学生教育助学工作，大力推行残疾人集中就业、按比例就业、自主创业、庇护性就业，加强残疾人扶贫工作，确保残疾人有受公平教育的权利、有就业能力和就业愿望的残疾人实现充分稳定就业，保障残疾人基本生活。
3.其他残疾人事业支出：大力宣传残疾人事业、组织开展残疾人文艺体育活动、丰富残疾人精神、文化、体育生活，促进残疾人重返社会。鼓励社会关爱残疾人。全面推开基层残疾人工作规范化建设。继续完善乡镇（街道）一级的残疾人组织建设，建立健全村（社区）残疾人协会组织，合理安排配置社区残疾人专职委员。
4.残疾人生活和护理补贴：发放全区困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴，切实改善困难残疾人的生活状况和重度残疾人的护理状况，加快推进困难残疾人的小康进程。
三、评价思路和过程
（一）评价思路
确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。
（二）评价目的
通过收集单位基本情况、2019年预算制定与预算明细、2019年年度工作计划及组织架构等信息，分析本单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。
（三）评价依据
盘龙区残疾人联合会2019年整体绩效评价主要依据是参照：《昆明市盘龙区财政局关于下达2019年部门预算的批复》（盘财〔2019〕1号）、《昆明市盘龙区财政局关于开展2019年度区级预算支出绩效自评工作的通知》（盘财绩〔2020〕1号）、《盘龙区区级部门预算绩效自评管理暂行办法》（盘财〔2018〕71号）、2019年度盘龙区残疾人联合会预算执行情况表、2019年1-12月预算绩效跟踪表、中央、省、市、区党委政府对于部门或该项目的相关要求等，对2019年度预算支出情况进行分析评价。
（四）评价对象及评价时段
盘龙区残联对2019年度区级预算安排的基本支出、项目支出（包括残疾人康复经费、残疾人就业和扶贫经费、残疾人生活和护理补贴经费及其他残疾人事业支出经费共四个项目）和中央、省、市及安排的专项资金全面的进行评价。评价分为季度评价和年度评价，每个季度对整体支出绩效和项目支出绩效跟踪，及时将跟踪结果反馈区级财政部门，年度终了，对整个会计年度的支出情况做全面绩效分析。
四、评价结论和绩效分析
（一）评价结论
1.评价结果
2019年残疾人基本支出和项目支出资金使用严格按照《预算法》、《会计法》执行，符合中央、省、市文件要求，财政资金的投入，进一步完善了为残疾人服务体系，使残疾人得到康复范围拓宽，提高了残疾人受教育水平，健全了残疾人学生助学保障机制，多种形式促进了残疾人就业，以创业带动就业，确保残疾人有受公平教育的权利、有就业能力和就业愿望的残疾人实现充分稳定就业，着力保障残疾人基本生活，不断改善对残疾人的服务，增加残疾人幸福感和社会参与感，促进残疾人全面发展。本单位整体绩效指标评价体系总分100分，自评得分98分。
2.主要绩效
（1）残疾人康复工作：组织开展残疾人社区康复活动，为辖区残疾人提供针对性的康复服务。区贫困精神病人实现免费服药补助全覆盖，组织开展区“精防”康复对象工疗、娱疗活动。为贫困区残疾人配发普及型康复用品用具。
（2）残疾人就业和扶贫工作：开展残疾人学生教育助学工作，大力推行残疾人集中就业、按比例就业、自主创业、庇护性就业，加强残疾人扶贫工作，确保残疾人有受公平教育的权利、有就业能力和就业愿望的残疾人实现充分稳定就业，保障残疾人基本生活。
（3）其他残疾人事业支出：大力宣传残疾人事业、组织开展残疾人文艺体育活动、丰富残疾人精神、文化、体育生活，促进残疾人重返社会。鼓励社会关爱残疾人。全面推开基层残疾人工作规范化建设。继续完善乡镇（街道）一级的残疾人组织建设，建立健全村（社区）残疾人协会组织。
（4）残疾人生活和护理补贴：发放全区困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴，切实改善困难残疾人的生活状况和重度残疾人的护理状况，加快推进困难残疾人的小康进程。
（二）具体绩效分析
评价组对本单位整体绩效从部门决策、部门管理和部门绩效三个方面设立11个二级指标、45个三级指标，按照不同权重对项目绩效进行量化评价，具体评价情况如下：
1.部门决策（总分35分，评价得分35分）
（1）部门目标：部门中长期规划目标、年度规划目标明确，部门详细工作计划与年度工作目标对应匹配，绩效目标合理可量化，符合部门制定的中长期实施规划计，符合部门“三定”方案确定的职责，与部门年度工作目标、任务相一致。（总分12分，评价得分12分）
（2）部门职能：①职能明确、设定依据充分，有“三定”文件，部门详细工作目标与部门职能对应匹配，部门年度具体工作与部门职能对应匹配，部门内设科室及下属单位具体职责明确。（总分10分，评价得分10分）
（3）资源配置：部门年度基本支出预算根据人员经费、公用经费标准进行合理编制，部门年度项目支出预算程序、预算依据、适用范围合理，部门核定人员的编制与部门工作内容合理，部门现有办公资源能否满足部门日常工作需求。（总分13分，评价得分13分）
2.部门管理（总分20分，评价得分20分）
（1）预算管理：部门基本支出本年度决算数与预算数的比率为100%，项目支出本年度决算数与预算数的比率100%；部门本年度“三公”经费预算数与上年度“三公”经费预算数的变动比率0%；根据年中预算实际执行情况及时合规进行预算调整。（总分7分，评价得分7分）
（2）财务管理：财务管理制度健全；资金使用合规；有明确的财务监控监督措施，监控、监督措施执行有效。（总分6分，评价得分6分）
（3）人力资源管理：部门本年度实际在职人员数与编制数的比率为85.7%；有具体的人力资源管理制度文件和参照文件；严格按照相关文件对各类型人员进行管理和考核。（总分2分，评价得分2分）
（4）资产管理：固定资产在用率98%；已制定固定资产管理办法、资产使用办法等管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行。（总分2分，评价得分2分）
（5）业务管理：已制定业务管理、项目管理等管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，能得到有效执行；政府采购方式、程序都规范；有定期指导记录、考核结果。（总分3分，评价得分3分）
3.部门绩效（总分45分，评价得分43分）
（1）部门产出：重点项目全部完成；帮困、医疗补贴等社会保障工作全部完成；残疾人助学工作全部完成；各类康复服务计划除体育进家庭工作未开展和社区康复融合活动未完成外其余全部完成；就业安置及培训计划全部完成；残疾人信息化统计、阳光关爱服务等政府采购项目按制度严格执行政府采购流程；年度内部门实际完成工作数中达到上级部门和同级政府目标要求。（总分18分，评价得分17分）
（2）部门效果：投诉信访事件有所减少：助困、助学等社会保障项目在各类残疾人保障中的覆盖率达90%以上；各类康复服务项目有明显的康复效果；有效促进残疾人就业；残疾人对区残联现提供服务及补贴政策的知晓程度达80%以上；残联系统相关人员及辖区内残疾人对残联工作的满意达85%。（总分21分，评价得分20分）
（3）部门可持续发展：部门管理人员能期接受培训；按规定内容、规定时限公开预决算信息、绩效信息及其他信息，各处室、下属单位等信息共享。（总分6分，评价得分6分）
五、主要经验做法
残联作为区委、区政府联系残疾人群众的桥梁和纽带，积极履职尽责，大胆实践，勇于开拓创新。一是加强工作宣传力度，增强社会公众对残联的认知和对残疾人群体的接纳程度；二是精细管理，提供工作质量和效率，全面落实绩效管理目标责任制，多部门协作，共同推进项目各项任务指标的落实。三是根据实际救助人数进行费用结算，保证财政资金使用效率；四是严格执行资金使用管理的相关规定。
强化领导，建立健全绩效自评组织体系；结合实际，确定自评范围及考评指标，在充分发挥历年开展目标考核经验的基础上结合上年实际，研究确定年度绩效考核范围和考评指标；措施到位，扎实推进绩效自评工作；制定指标做到全面、合理、公正，坚持定性与定量相结合，以定量为主，80%以上的指标进行量化；考评过程与考评结果相结合。
六、存在的问题
1.基本支出没有得到有效的保障。人员配备不齐，导致单位财政支出一直得不到应有的保障。建议财政增加投入，统筹解决。
2.残疾人事业项目经费主要由上级项目经费和区级预算组成，资金数量有限，而残疾人康复、救助项目服务群体大，投入成本高，残疾人对项目效果期望值高，如辅助器具和精神病药品就难以满足需求，对残疾人救助/补助杯水车薪，且服务成本日益提高，残疾人事业项目经费保障与广大残疾人康复需求矛盾突出。
七、改进措施及建议
1. 加强政策学习，提高思想认识。加强单位对《预算法》等相关法规、制度的学习，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强单位各业务科室及财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的支出理念。
2. 结合工作实际，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
3.加大对残疾人工作的经费投入，加强对残疾人工作的重视，更好的为残疾人提供服务。
盘龙区残联-2019年残疾人生活和护理补贴项目支出绩效自评报告
盘龙区残联-2019年其他残疾人事业支出项目支出绩效自评报告
